Chancen, Fallstricke und Handlungsempfehlungen

Zum 1. Januar 2027 tritt das Gesetz zur Reform der steuerlich geförderten privaten Altersvorsorge
(Altersvorsorgereformgesetz) in Kraft, das zu grundlegenden Änderungen bei Zulagenrente bzw. Riesterrente führt.
Hervorzuheben ist unter anderen, dass der Gesetzgeber eine stärkere Kapitalmarktfokussierung anstrebt
sowie der Förderrahmen für ein Großteil der potenziellen Anleger anwächst.
Allerdings steigt mit der neuen Gesetzgebung die Komplexität dieser Form der Altersversorgung stark an,
was unter anderem durch die Ausweitung der möglichen Produkte bzw. Anlagealternativen und der zahlreichen Wahlrechte, auch hinsichtlich der Möglichkeiten für bestehende Zulagen- bzw. Riesterrenten zusammenhängt.
Durch die Wahlmöglichkeit, ob man die „alte“ Förderung beibehält oder zur „neuen“ Förderung wechselt und für einzelne Anleger die „alte“ Förderung vorteilhafter ist, müssen bestimmte Weichen bereits vor dem 31.12.2026 gestellt werden.

Grundsätzlich bietet das Gesetz zahlreiche Varianten zwischen denen der Anleger auswählen kann. Das bietet den Vorteil einer für den Einzelnen passenden geförderten Altersversorgung, wird aber faktisch auch den Beratungsbedarf weiter erhöhen.
Der Referent stellt im Seminar die neue Rechtslage zum Altersvorsorgereformgesetz dar. Hierbei wird auch auf die aktuelle Rechtslage Bezug genommen. Im Weiteren wird die Thematik anhand von Rechenbeispielen und Praxisbeispielen sowie ersten durch die Produktanbietern veröffentlichten Produkten betrachtet.
Das Seminar versetzt Sie damit in die Lage, entsprechende Entscheidungen auf Grundlage der Neuregelungen zu treffen und deren Konsequenzen
zu verstehen.

Referent/-in: Prof. Dr. Knut Weißflog
Diplom-Kaufmann (Univ.)/Diplom-Handelslehrer (Univ.)
Betriebswirt für betriebliche Altersversorgung (FH)
Dozent Steuerrecht, Rechnungswesen und Finanzwirtschaft

Veranstaltungsort/-zeit:
Onlineseminar: am 3. November 2026 in der Zeit von 9.00 Uhr bis 10.30 Uhr

Mindestteilnehmerzahl: 15 Personen
Höchstteilnehmerzahl: 35 Personen

Preis: 80 € zzgl. 19 % USt

Anmeldung über unser: Buchungssystem

Ihr Ansprechpartner: Frau Loos 
Email: info@steuerakademieloos.de

Agenda

1. Status quo: Hintergründe, Motivation und Handlungsdruck des Gesetzgebers. Ein Blick in die Al-
tersversorgung in Deutschland.
2. Aufbau und Funktionsweise des neuen Altersvorsorgemodells: Wie funktioniert das neue Förder-
system im Vergleich zur bisherigen Riester-Förderung. Ein Gesamtüberblick mit Rechenbeispielen.
3. Steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Einordnung: Wie gestaltet sich die Besteuerung und
ggf. Verbeitragung in der Anwartschafts- und Leistungsphase? Rechenbeispiele.
4. Förderberechtigter Personenkreis: Wer wird durch die neue Förderung erfasst? Wie werden u.a.
Selbstständige in die Förderung einbezogen? Welche Wahlmöglichkeiten gibt es z. B. für Minijobber.
5. Vorgesehene Produktlösungen: Welche Produktlösungen sieht der Gesetzgeber im Einzelnen vor?
Welche Besonderheiten weisen die Produkte auf? Wie geht der Gesetzgeber mit dem u.a. mit den
Themen Garantie, Ratenzahlung statt Rente, Kapitalauszahlung, Abfindungen etc. um? Welche
Investmentfonds kommen für die Förderung in Frage? Welche ersten Produkte sind bereits auf
dem Markt?
6. Umgang mit bestehenden Zulagenrenten: Ist ein Wechsel in die neue Förderung sinnvoll und
wenn ja, für wen? Können durch das neue Gesetz auch Änderungen bei bestehenden Verträgen
vorgenommen werden?
7. Ausgewählte organisatorische Fragestellungen: Welche neuen Regelungen gelten bei mehreren
Zulagenverträgen? Wie wird zukünftig ein Anbieterwechsel erfolgen? Welche Reglungen gelten
zur Vererbung?